中小企业登陆“新三板”挂牌融资材料大全

2018-08-09 14:18

  自去年下半年以来,国务院、国家证监会及全国中小企业股份转让系统有限责任公司相继制定出台了《国务院确定支持实体经济转型八项措施》、《非上市公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》、《全国中小企业股份转让系统有限责任公司管理暂行办法》和《全国中小企业股份转让系统股票挂牌条件适用基本标准(试行)》等文件及。为健全和完善我国资本市场体系,大力支持实体经济转型,增强中小企业活力,促进扩大就业,稳定社会,推动地方经济又好又快,健康、有序发展具有重要的现实意义。

  为使我市有更多的中小企业抓住机遇,抢登上这班快车。应企业界多名老板的请求,在市金融办领导和同志们大力支持下,本人利用工作之余,搜集整理,编写了《企业登陆“新三板”材料》,奉献给有志登陆“新三板”的企业界老板和相关人士,如有不当之处,请。

  《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》中明确,股份有限公司申请股票在全国股份转让系统挂牌,不受股东所有制的,不限于高新技术企业。

  今年6月19日,国务院常务会议确定,“加快发展多层次资本市场将中小企业股份转让系统试点扩大至全国、鼓励创新、创业型中小企业融资发展”。8月19日,全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定出台了《全国中小企业股份转让系统股票挂牌业务操作指南(试行)》标志全国中小企业股份转让系统(新三板)扩宽至全国,已进入最后冲刺阶段。相关证券公司接到通知,从9月1日起将其储备的试点园区外企业的挂牌资料电子版,我们认为这是开通了预申报的通道,为正式扩容后可以加快企业的挂牌速度。同时这也是扩容前的摸底调研。总之,新三板正式扩容的时间点已近在咫尺。

  1、有进入资本市场的意愿但暂不符合主板或创业板条件的,或虽符合条件但不愿意漫长等待的公司;

  4、希望借助资本市场力量扩大规模、做大做强、规范经营,为长远发展铺的公司。

  一是公司准入门槛低。挂牌企业不局限于高新技术企业,规范运作的传统行业、新兴业态均可申报,对挂牌公司无财务指标要求;二是挂牌公司股东可突破200人,经证监会核准成为非上市公司;三是交易制度多元化。挂牌公司股票可采取协议转让方式、竞争性传统做市商制度、集合竞价转让等方式进行交易;四是融资制度灵活高效。挂牌公司可采取定向增资、公司债、可转债、中小企业私募债等多种融资工具融资;五是挂牌公司综合成本低。挂牌费用远低于上市成本,信息披露成本,合规成本低;六是投资者队伍稳定。市场以机构投资者为主,自然人投资者为辅,确保投资者具备足够的风险识别和承受能力,自然人投资者要求持有证券类资产市值300万元以上。

  全国中小企业股份转让系统有限责任公司按照“可把控、可举证、可识别”的原则,对《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》的六项挂牌条件进行细化,形成基本标准如下:

  (一)依法设立是指公司依据《公司法》等法律、法规及规章的向公司登记机关申请登记,并已取得《企业法人营业执照》。

  (1)国有企业需提供相应的国有资产监督管理机构或国务院、地方授权的其他部门、机构关于国有股权设置的批复文件。

  (3)《公司法》修改(2006年1月1日)前设立的股份公司,须取得国务院授权部门或者省级人民的批准文件。

  (1)以实物、知识产权、土地使用权等非货币财产出资的,应当评估作价,核实财产,明确权属,财产权转移手续办理完毕。

  (三)有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的,存续时间可以从有限责任公司成立之日起计算。整体变更不应改变历史成本计价原则,不应根据资产评估结果进行账务调整,应以改制基准日经审计的净资产额为依据折合为股份有限公司股本。申报财务报表最近一期截止日不得早于改制基准日。

  (一)业务明确,是指公司能够明确、具体地阐述其经营的业务、产品或服务、用途及其商业模式等信息。

  (二)公司可同时经营一种或多种业务,每种业务应具有相应的关键资源要素,该要素组成应具有投入、处理和产出能力,能够与商业合同、收入或成本费用等相匹配。

  2.公司业务须遵守法律、行规和规章的,符合国家产业政策以及环保、质量、安全等要求。

  (三)持续经营能力,是指公司基于报告期内的生产经营状况,在可预见的将来,有能力按照既定目标持续经营下去。

  1.公司业务在报告期内应有持续的营运记录,不应仅存在偶发易或事项。营运记录包括现金流量、营业收入、交易客户、研发费用支出等。

  2.公司应按照《企业会计准则》的编制并披露报告期内的财务报表,公司不存在《中国注册会计师审计准则第1324号——持续经营》中列举的影响其持续经营能力的相关事项,并由具有证券期货相关业务资格的会计师事务所出具标准无保留意见的审计报告。

  财务报表被出具带强调事项段的无保留审计意见的,应全文披露审计报告正文以及董事会、监事会和注册会计师对强调事项的详细说明,并披露董事会和监事会对审计报告涉及事项的处理情况,说明该事项对公司的影响是否重大、影响是否已经消除、违反公允性的事项是否已予纠正。

  3.公司不存在依据《公司法》第一百八十一条解散的情形,或法院依法受理重整、和解或者破产申请。

  (一)公司治理机制健全,是指公司按建立股东大会、董事会、监事会和高级管理层(以下简称“三会一层”)组成的公司治理架构,制定相应的公司治理制度,并能证明有效运行,股东权益。

  1.公司依法建立“三会一层”,并按照《公司法》、《非上市公司监督管理办法》及《非上市公司监管第3号—章程必备条款》等建立公司治理制度。

  2.公司“三会一层”应按照公司治理制度进行规范运作。在报告期内的有限公司阶段应遵守《公司法》的相关。

  (二)合规经营,是指公司及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员须依法开展经营活动,经营行为、合规,不存在重大违法违规行为。

  1.公司的重大违法违规行为是指公司最近24个月内因国家法律、行规、规章的行为,受到刑事处罚或适用重大违法违规情形的行政处罚。

  (1)行政处罚是指经济管理部门对涉及公司经营活动的违法违规行为给予的行政处罚。

  (2)重大违法违规情形是指,凡被行政处罚的实施机关给予违法所得、非法财物以上行政处罚的行为,属于重大违法违规情形,但处罚机关依法认定不属于的除外;被行政处罚的实施机关给予罚款的行为,除主办券商和律师能依法合理说明或处罚机关认定该行为不属于重大违法违规行为的外,都视为重大违法违规情形。

  (3)公司最近24个月内不存在涉嫌犯罪被司法机关立案侦查,尚未有明确结论意见的情形。

  2.控股股东、实际控制人合规,最近24个月内不存在涉及以下情形的重大违法违规行为:

  (2)受到与公司规范经营相关的行政处罚,且情节严重;情节严重的界定参照前述;

  3.现任董事、监事和高级管理人员应具备和遵守《公司法》的任职资格和义务,不应存在最近24个月内受到中国证监会行政处罚或者被采取证券市场禁入措施的情形。

  (三)公司报告期内不应存在股东包括控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金、资产或其他资源的情形。如有,应在申请挂牌前予以归还或规范。

  (四)公司应设有财务部门进行的财务会计核算,相关会计政策能如实反映企业财务状况、经营和现金流量。

  (一)股权明晰,是指公司的股权结构清晰,权属分明,真实确定,合规,股东特别是控股股东、实际控制人及其关联股东或实际支配的股东持有公司的股份不存在权属争议或潜在纠纷。

  1.公司的股东不存在国家法律、法规、规章及规范性文件不适宜担任股东的情形。

  (二)股票发行和转让合规,是指公司的股票发行和转让依法履行必要内部决议、外部审批(如有)程序,股票转让须符合限售的。

  (2)违法行为虽然发生在36个月前,目前仍处于持续状态,但《非上市公司监督管理办法》实施前形成的股东超200人的股份有限公司经中国证监会确认的除外。

  2.公司股票限售安排应符合《公司法》和《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》的有关。

  (三)在区域股权市场及其他交易市场进行权益转让的公司,申请股票在全国股份转让系统挂牌前的发行和转让等行为应合规。

  (四)公司的控股子公司或纳入合并报表的其他企业的发行和转让行为需符合本的。